Оборотный капитал

Деньги, замороженные в операционном цикле: запасы плюс дебиторка минус кредиторка.

Формула

ОК = запасы + дебиторская задолженность − кредиторская задолженность

Пример

Запасы 14 млн + дебиторка 18 млн − кредиторка 11 млн = 21 млн ₽.

Посчитать самому

Калькулятор кассового разрыва — считает при вас, ничего не просит взамен. Если после расчёта цифры не сходятся, это и есть повод для разговора.

Как это устроено и почему так считается — в разделе Вопрос — ответ.

Смежные термины

• Дебиторская задолженность
• Деньги в пути
• Кассовый разрыв

Направление: Казначейство и ликвидность · ← Оборачиваемость запасов · ОПиУ — отчёт о прибылях и убытках →

Если нужно применить к своим цифрам

Определение объясняет механику, но не отвечает, что происходит у вас. Финансовый разбор за 30 000 ₽ считает эти показатели на ваших данных за две недели.